7.2 Riolering
Pitch
Voor de water- en rioleringstaak is per saldo sprake van een voordelig saldo op begrote baten en lasten van € 1,76 mln. Voor de kosten van riolering geldt dat er sprake is van kostprijs-dekkende leges. Als gevolg hiervan wordt dit voordeel gestort in de spaar- en egalisatievoorziening riolering en daarmee geoormerkt voor een specifiek doel, namelijk de gemeentelijke water- en rioleringstaken.
Dit saldo wordt voor € 0,9 mln. veroorzaakt door voordelen die ontstaan buiten dit taakveld (veegkosten, BTW-systematiek, overhead) en zorgt voor extra lasten op dit taakveld, terwijl het voordeel elders ligt. Dit is naast de voordelen binnen het taakveld met als belangrijkste oorzaken: lagere onderhoudskosten (€ 0,46 mln.) en hogere opbrengsten rioolheffing (€ 0,28 mln.).
Lasten | bedragen x € 1.000,- | ||||
Toelichting | Bedrag | I/S | |||
Door leverantieproblemen en personeelstekorten bij de aannemer zijn er vertragingen in de uitvoering van de deelreparaties in rioolstrengen (€ 300.000) en zijn reguliere onderhoudsbudgetten onderbesteed (€ 160.000). Hierdoor verschuiven werkzaamheden naar 2023. | Voordeel | 460 | I | ||
|---|---|---|---|---|---|
De storting in de egalisatievoorziening riolering bedraagt € 1.766.000. Dit heeft meerdere oorzaken: hogere opbrengsten uit de rioolheffing (€ 280.000) en andere inkomsten (€ 90.000). Daarnaast zijn enkele onderhoudsbudgetten niet volledig besteed (€ 460.000); minder uren gemaakt (€ 170.000) en minder veegkosten (taakveld 2.1) (€ 145.000). Vanwege onderbesteding is ook minder BTW betaald (€ 635.000). Dit zorgt voor een positieve financiële uitkomst voor 2022. Dit bedrag is aan de egalisatievoorziening rioolheffing toegevoegd. Een deel van de kosten die toegerekend worden aan de rioleringsheffing valt buiten het taakveld 7.2 (zoals overhead, BTW). Het totaal aan kosten (na storting in de egalisatievoorziening) valt daardoor op het taakveld hoger uit. | Nadeel | 1.766 | I | ||
Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000 | Voordeel | 1 | I | ||
Totaal lasten | Nadeel | 1.305 | |||
Baten | bedragen x € 1.000,- | ||||
Toelichting | Bedrag | I/S | |||
De opbrengsten uit de rioolheffing valt hoger uit dan begroot. Op basis van WOZ-waarde x tarief is de opbrengst begroot, omdat de werkelijke waarde van de onroerende goederen in Apeldoorn hoger was dan het voor de MPB 2022 berekende waarde viel de opbrengst hoger uit. | Voordeel | 280 | I | ||
|---|---|---|---|---|---|
Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000 | Voordeel | 147 | I | ||
Totaal baten | Voordeel | 427 | |||
Detail
Geen nadere toelichting van toepassing.