Financiën | Jaarverslag 2022

(bedragen × € 1.000)
Taakveld	Begroting			Rekening			Afwijking
	Lasten	Baten	Saldo	Lasten	Baten	Saldo	Lasten	Baten	Saldo

0.1 Bestuur	10.932	147	-10.785	10.638	700	9.938	-294	553	847	0.1 Bestuur Toelichting 0.1 Bestuur Pitch Op de uitgaven is er een voordeel van per saldo een kleine € 300.000. Het budget dat beschikbaar is voor de pilot 'buurt aan zet' (€ 96.000) schuift als overlopend project een jaar door. De eenmalige extra middelen voor de uitvoering van inwonersinitiatieven gericht op ontmoeten heeft niet tot meer aanvragen geleid en er is in totaal een voordeel van € 200.000. Verder zijn er voordelen op het budget voor 'smart city' en het vorming- en opleidingsbudget voor raadsleden. Daar staan uitgaven voor de continuering van het programma Burgerparticipatie tegenover. Lasten bedragen x € 1.000,- Toelichting Bedrag I/S 'Systeemleren' Voordeel 96 I Burgerparticipatie Nadeel 131 I Inwonerinitiatieven en gebiedsparticipatie Voordeel 200 I Smart City Voordeel 76 I Raad/Politieke markt Voordeel 150 I Rekenkamercommissie Voordeel 67 I Accountantscontrole Nadeel 111 I Bestuur Nadeel 257 S Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000 Voordeel 201 I Totaal lasten Voordeel 291 Baten bedragen x € 1.000,- Toelichting Bedrag I/S Bestuur Voordeel 472 I Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000 Voordeel 80 I Totaal baten Voordeel 552 Detail 'Systeemleren' Het rijk heeft vier jaar lang extra middelen beschikbaar gesteld om de gemeentelijke dienstverlening te versterken. Aanleiding is de toeslagenaffaire. De voorbereiding op invulling van die middelen heeft tijd gekost, maar nu ligt er voor het onderdeel “leren van de praktijk” een concreet plan en zijn wij eind 2022 gestart met de uitvoering van de pilot ‘Buurt aan Zet’ in de wijk de Maten. Het budget dat dit jaar beschikbaar was (€ 96.000) is nodig voor de dekking van de kosten van de uitvoering in 2023. We stellen voor om het budget 2022 in 2023 opnieuw beschikbaar te stellen voor de realisatie van de pilot. Burgerparticipatie Tot en met 2021 was er een eenmalig budget voor het programma burgerparticipatie, maar het programma liep in de uitvoering door tot de besluitvorming van het nieuwe college in 2022 over een mogelijk vervolg. Daarmee was de continuïteit geborgd. Er is door de gemaakte uitvoeringskosten een nadeel van € 131.000. Inwonersinitiatieven en gebiedsparticipatie Met de motie 'Samen Leven' heeft de gemeenteraad extra middelen uit de coronareserve beschikbaar gesteld, waaronder middelen voor initiatieven op het gebied van ontmoeten. Geconstateerd kan worden dat het extra toegekende bedrag voor ontmoeting na COVID (€ 130.000) financieel gezien eigenlijk niet nodig was. Alle binnengekomen initiatieven, ook die voor extra ontmoeting na COVID, zijn vanuit het al bestaande budget gedekt. Wel heeft dat extra budget en de aandacht die ervoor was, ervoor gezorgd dat er meer grote initiatieven op ontmoeting zijn binnengekomen. Door het extra geld konden we het subsidieplafond daarvoor eenvoudig verruimen, zonder dat het ten koste is gegaan van de kleine initiatieven. Verder zien we dat de aanvragen voor 'right to challenge' ver achter blijven bij de verwachting en is het plafond voor de subsidieregeling Gebiedsparticipatie niet volledig benut. Smart City In afwachting van de verdere planvorming op het gebied van smart mobility en digitale connectiviteit, zijn er geen nieuwe grootschalige initiatieven vanuit de gemeente uitgevoerd en is er een overschot van € 76.000. Raad/Politieke markt Het voordeel bij de Raad wordt met name veroorzaakt doordat de leden van de Raad c.a. minder gebruik hebben gemaakt van de mogelijkheden tot vorming en opleiding. Overwogen wordt om in 2023 de regelgeving hieromtrent te versoepelen. Voorts heeft de politieke markt vanwege de verkiezingen en de daarop volgende formatie enige tijd stilgelegen. Rekenkamercommissie Vanwege de verkiezingen in maart 2022 is de nieuwe Rekenkamer in mei opgestart en is daarna pas het onderzoekprogramma 2022/2023 vastgesteld. Naar verwachting zal dan ook een aantal van deze onderzoeken in 2023 worden uitgevoerd. Van dit voordeel wordt dan ook € 50.000 naar 2023 overgeheveld. Accountantscontrole Dit nadeel wordt veroorzaakt doordat de kosten van het nieuwe contract met de accountant hoger zijn dan in de begroting was geraamd. Bestuur Op de lasten hebben wij een nadeel van € 257.000. In het eerste half jaar van 2022 is een nieuw college gevormd. In het nieuwe college zijn we van vijf naar zeven wethouders gegaan, waardoor de lasten omhoog zijn gegaan. Op de baten hebben wij een voordeel van € 472.000. Dit voordeel wordt veroorzaakt doordat we € 445.000 meer aan middelen hebben uitstaan voor de pensioenvoorziening van wethouders. Verder hebben wij € 27.000 van ASR winstdeling ontvangen.
0.2 Burgerzaken	4.435	2.123	-2.312	4.053	2.175	1.878	-382	52	434	0.2 Burgerzaken Toelichting 0.2 Burgerzaken Pitch Bij dit taakveld is een voordeel ad € 385.000 gerealiseerd. Dit betreft met name naturalisaties en naamswijzigingen alsmede de verkiezingen Lasten bedragen x € 1.000,- Toelichting Bedrag I/S Naturalisatie en naamwijzigingen Voordeel 120 I Verkiezingen Voordeel 187 I Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000 Voordeel 78 I Totaal lasten Voordeel 385 Detail Naturalisatie en naamwijzigingen Op dit product hebben wij een voordeel van € 120.000, omdat er minder naturalisaties zijn gedaan. Op het moment van een voordeel veroorzaakt dit een nadeel op de baten van circa hetzelfde bedrag. Verkiezingen Bij Verkiezingen hebben wij een voordeel van € 187.000. In de december circulaire is door het ministerie van BZK € 275.000 extra middelen voor corona beschikbaar gesteld. Daarnaast was een ROP post van € 100.000 beschikbaar gesteld. Naast het reguliere budget voor Verkiezingen waren deze middelen niet nodig om de lasten op te vangen.
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden	3.376	247	-3.129	8.612	8.513	99	5.236	8.266	3.030	0.3 Beheer overige gebouwen en gronden Toelichting 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden Pitch In 2022 was de verkoopopbrengst substantieel (€ 2,75 miljoen), met name vanwege de afronding van de verkoop van de locatie van het voormalig Sportfondfsenbad. Daar tegenover staat een nadeel (€ 1,2 miljoen) vanwege niet voorziene maar verplichte stortingen in twee nieuwe voorzieningen, namelijk achterstallig onderhoud en bodemsanering. Het gebruik van de regeling voor huurkorting in kader van de coronaperiode was minimaal met als gevolg een voordeel van € 0,96 miljoen. Lasten bedragen x € 1.000,- Toelichting Bedrag I/S Verplichte storting in (nieuwe) voorziening achterstallig onderhoud Wenumse Watermolen Nadeel 750 I Verplichte storting in (nieuwe) voorziening bodemsanering Holthuis Nadeel 425 I De erfpacht voor een kavel op de Ecofactorij is in 2022 afgekocht, in combinatie met een gelijke afboeking van de boekwaarde. Nadeel 4.179 I Binnen project Zwitsal zijn in 2022 per saldo minder kosten gemaakt aan beheer en onderhoud. Alleen de noodzakelijke onderhoudsmaatregelen zijn uitgevoerd en daarbij waren er geen grote onvoorziene uitgaven. Per saldo bedraagt dat de lagere besteding €164.000. Voordeel 164 I Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000 Nadeel 47 I Totaal lasten Nadeel 5.237 Baten bedragen x € 1.000,- Toelichting Bedrag I/S De erfpacht voor een kavel op de Ecofactorij is in 2022 afgekocht, in combinatie met een gelijke afboeking van de boekwaarde. Voordeel 4.179 I In 2022 is ondanks actieve gemeentelijke inzet door huurders van gemeentelijk vastgoed zeer beperkt gebruik gemaakt van de mogelijkheid voor huurcompensatie 2020-2021 vanwege de coronaperiode. Dit waren met name huurders op de Zwitsal. Daarmee is ook de onttrekking uit de reserve Corona zeer beperkt gebleven. Voordeel 960 I In 2022 zijn 5 eigendommen van het Vastgoedbedrijf verkocht, waaronder de locatie van het voormalig Sportfondsenbad na een verkoopproces van een aantal jaren. Voordeel 2.758 I Vanwege een een hogere bezettingsgraad van de verhuur op het Zwitsal terrein zijn er in 2022 per saldo meer huuropbrengsten gerealiseerd dan vooraf verwacht . Per saldo bedraagt dat voordeel € 202.000. Voordeel 202 I Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000 Voordeel 167 I Totaal baten Voordeel 8.266 Detail Achterstallig onderhoud Wenumse Watermolen Het complex Wenumse Watermolen bevindt zich in een verkoopproces, zoals door de raad in 2021 besloten. Dit proces verloopt langzaam vanwege diverse oorzaken waaronder het Didamarrest bij verkoop van gemeentelijke eigendommen. Voor de Wenumse watermolen en de daarnaast gelegen korenschuur dienen op korte termijn maatregelen te worden getroffen om onderspoeling tegen te gaan. Wanneer een tijdelijke damwand is geplaatst, kunnen de exacte maatregelen worden vastgesteld. Daarnaast is dringend herstel nodig van de watermolen zelf. Hiervoor is een storting van € 0,75 miljoen gedaan in de daarvoor wettelijk verplicht in te stellen voorziening achterstallig onderhoud. Binnen programma 8 erfgoedsubsidies valt een beperkt bedrag (€ 40.000) vrij voor dit herstel. Bodemsanering Holthuis Aan Holthuis is bodemverontreiniging aangetroffen, welke we verplicht zijn om te saneren. Wij dienen vanuit de financiële regelgeving hiervoor een voorziening in te stellen, waaruit de saneringskosten kunnen worden bekostigd. De niet voorziene storting in deze voorziening bedraagt € 0,4 miljoen. Eventuele kosten voor archeologie zijn een risico bij uitvoering. Na de sanering kan het terrein als bouwkavel in verkoop worden gebracht, wat dan leidt tot een verkoopopbrengst in 2023 of later.
0.5 Treasury	8.360	10.318	1.958	7.897	9.483	-1.586	-463	-835	-372	0.5 Treasury Toelichting 0.5 Treasury Pitch Zie de tabellen hieronder voor de relevante afwijkingen. Lasten bedragen x € 1.000,- Toelichting Bedrag I/S De belangrijkste reden dat de rentelasten lager uitvielen, was omdat wij geen nieuwe lange leningen in 2022 hebben aangetrokken. Wij hielden in de begroting rekening met € 50 miljoen aan nieuwe leningen. Deze leningen waren niet nodig gezien het verloop van de liquiditeitspositie in 2022, die was gedurende het hele jaar positief. Zie ook jaarrekeningresultaat, minder investeringen dan begroot, mutaties grondbedrijf en overige. Voordeel 464 I Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000 Voordeel I Totaal lasten Voordeel 464 Baten bedragen x € 1.000,- Toelichting Bedrag I/S De belangrijkste post die afwijkt, betreft de toe te rekenen rente aan vaste activa. Vanwege boekhoudvoorschriften zijn wij verplicht om het rente-omslagpercentage aan te passen bij te grote afwijking tussen rentelasten en rentedekking. Het renteomslagpercentage gaat van 1,1% naar 0,95%. Op concernniveau is deze aanpassing neutraal voor de rente. Hiermee ontstaat op het Taakveld Treasury dit nadeel, elders in de jaarrekening ontstaat op bijna alle andere Taakvelden juist een voordeel op de kapitaallasten. Nadeel 836 I Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000 Nadeel I Totaal baten Nadeel 836 Detail Geen nadere toelichting van toepassing.
0.61 OZB Woningen	1.950	26.536	24.586	1.926	26.958	-25.032	-24	422	446	0.61 OZB Woningen Toelichting 0.61 OZB Woningen Pitch De OZB opbrengst woningen was in 2022 € 422.000 hoger dan geraamd. Vanwege jurisprudentie heeft er een verschuiving plaats gevonden van niet-woningen naar woningen. Daarnaast valt de werkelijke waarde ontwikkeling hoger uit dan waar in de begroting rekening is mee gehouden en is er sprake van meer volume dan begroot. Baten bedragen x € 1.000,- Toelichting Bedrag I/S De OZB opbrengst woningen was in 2022 € 422.000 hoger dan geraamd. Vanwege jurisprudentie heeft er een verschuiving plaats gevonden van niet-woningen naar woningen. Daarnaast valt de werkelijke waarde ontwikkeling hoger uit dan waar in de begroting rekening is mee gehouden en is er sprake van meer volume dan begroot. Voordeel 422 I Totaal baten Voordeel 422 Detail Geen nadere toelichting van toepassing.
0.62 OZB Niet-woningen	309	28.941	28.632	309	28.748	-28.439		-193	-193
0.64 Belastingen overig	74	2.047	1.973	74	1.820	-1.746		-227	-227	0.64 Belastingen overig Toelichting 0.64 Belastingen overig Pitch Op het taakveld overige belastingen verantwoorden we de hondenbelasting, de precariobelasting en de reclamebelasting. Het totale nadeel op dit taakveld bedraagt € 227.000. Baten bedragen x € 1.000,- Toelichting Bedrag I/S Op verzoek van de binnenstad ondernemers zijn de aanslagen reclamebelasting 2021 niet meer opgelegd. De met de opbrengst reclamebelasting verbonden subsidie aan de binnenstadsondernemers was echter al wel verstrekt. Als coronasteunmaatregel is afgesproken dat deze voor de helft wordt terugbetaald (betalingsregeling) en de andere helft ten laste wordt gebracht van de reserve corona. Nadeel 412 I Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000 Voordeel 185 I Totaal baten Nadeel 227 Detail Geen nadere toelichting van toepassing.
0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds		390.122	390.122		419.169	-419.169		29.047	29.047	0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds Toelichting 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds Pitch De algemene uitkering komt € 29 miljoen hoger uit door de volumegroei van het gemeentefonds als gevolg van het regeerakkoord van het kabinet en extra loon- en prijscompensatie (samen ruim € 21 miljoen), door het vervroegd uitkeren door het Rijk van een deel van de energietoeslag 2023 voor huishoudens met een laag inkomen (€ 6 miljoen) en door incidentele vergoedingen via de december circulaire (€ 1,5 miljoen). Baten bedragen x € 1.000,- Toelichting Bedrag I/S In de Tussentijdse rapportage 2022 hebben wij een voordeel van € 19 miljoen gemeld als gevolg van de doorwerking van het Regeerakkoord van het nieuwe kabinet op het gemeentefonds. Nadien zijn de gevolgen verwerkt van de septembercirculaire (ruim € 2 miljoen voordeel) en van de novemberbrief van het kabinet over het naar 2022 overhevelen van een deel van de energie toelage 2023 voor huishoudens met een minimum inkomen en voor studenten. De energietoelage betreft een bedrag van € 6 miljoen waar pas in het eerste kwartaal 2023 uitgaven tegenover zullen staan. In de jaarrekening 2022 leidt dit tot een extra voordeel op de algemene uitkering zoals vermeld in de raadsbrief Rapportage grote verschillen van 13 december 2022. Tenslotte heeft het kabinet via de december-circulaire 2022 enkele eenmalige toevoegingen aan het gemeente-fonds gedaan, waaronder compensatie coronakosten € 600.000, regionale arbeidsmarktgelden € 240.000 en compensatie voor de gevolgen van de instroom van Oekraïnse vluchtelingen € 300.000. Al deze mutaties leiden per saldo tot een voordeel op de algemene uitkering van afgerond € 29 miljoen. De positieve gevolgen van het Regeerakkoord voor onze algemene uitkering tot en met 2025 zijn verwerkt in de MPB 2023-2026. De overige verschillen zijn incidenteel van aard. Voordeel 29.046 I Totaal baten Voordeel 29.046 Detail Geen nadere toelichting van toepassing.
0.8 Overige baten en lasten	-2.048	384	2.432	8.688	5.402	3.286	10.736	5.018	-5.718	0.8 Overige baten en lasten Toelichting 0.8 Overige baten en lasten Pitch Dit taakveld laat een nadelig saldo zien van € 4,6 miljoen. Dit wordt voor € 2,6 miljoen veroorzaakt door de zogenaamde risico uren. Er is sprake van hogere inkooptarieven van inhuur voor projecten, en naar verhouding minder aan projecten toe te rekenen uren dan begroot. Daarnaast hebben wij een voorziening van € 3,1 miljoen moeten treffen voor betalingsachterstanden op langlopende leningen. De cao ontwikkeling en de eenmalige uitkering van salarissen in december 2022 leiden tot een nadeel van € 1,2 miljoen. Omdat niet alle vacatures ingevuld zijn, ontstaat er een voordeel op de salariskosten van € 0,9 miljoen. Dit saldo wordt gestort in de reserve bedrijfsvoering. Lasten bedragen x € 1.000,- Toelichting Bedrag I/S Risico uren Nadeel 2.586 I Verzekeringen Nadeel 242 I Regiodeal Nadeel 3.371 I CAO aanpassing Nadeel 1.200 I Voorziening langlopende leningen Nadeel 3.100 I Technische boekingen Voordeel 500 I Onderuitputting kapitaallasten Nadeel 700 I Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000 Nadeel 38 I Totaal lasten Nadeel 10.737 Baten bedragen x € 1.000,- Toelichting Bedrag I/S Regiodeal Voordeel 3.371 I Technische boekingen Voordeel 1.700 I Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000 Nadeel 54 I Totaal baten Voordeel 5.017 Detail Risico uren Een deel van de gemeentelijke loonkosten zijn op voorhand niet direct toerekenbaar aan taakvelden. Dit is elk jaar zo, omdat we op voorhand niet weten op welke projecten en in welke mate inzet (uren) gepleegd moet worden. Het biedt ons tevens een bepaalde mate van flexibiliteit. Deze kosten moeten gedurende het jaar wel toegerekend worden aan taakvelden of daaraan gerelateerde projecten. Voor 2022 hebben we hierop een nadeel van in totaal - € 2,6 miljoen. Een belangrijke reden hiervan is dat we veel extern hebben moeten inhuren bovenop de bestaande formatie. Dit is gedaan om de projecten te bemensen en op tijd te realiseren. Het prijsverschil tussen de mensen in loondienst en deze externe inhuur komt op dit taakveld tot uitdrukking. Dit veroorzaakt een nadeel van - € 0,75 miljoen. Daarnaast zijn er in 2022 meer werkzaamheden verricht voor projecten van de Algemene Dienst of overige werkzaamheden dan begroot. Dit veroorzaakt een nadeel van circa - € 0,95 miljoen. Ook is de verwachte inzet voor de vervangingsprojecten in de openbare ruimte hoger dan de dekking vanuit een opslag over het budget 2022. Dit leidt tot een nadeel in 2022 van - € 0,15 miljoen. Overigens, in 2021 was de dekking hoger dan de inzet. Dergelijke jaarlijkse afwijkingen zijn een gevolg van deze robuuste methode voor toerekening van inzet aan dit type projecten. Tenslotte is dit taakveld vanuit pragmatische redenen belast met inhuur ten behoeve van de bedrijfsvoering, wat een nadeel veroorzaakt van - € 0,75 miljoen. Hier staat dekking tegenover vanuit de reserve bedrijfsvoering. Aan taakvelden mag geen overheadopslag worden toegerekend. De aanwezige stelpost hiervoor ad € 1,3 miljoen is in 2022 nagenoeg voldoende dekkend geweest. In de begroting 2023 wordt een vorm van flexibele schil (externe inhuur) meegenomen. Daarmee zullen de hoge afwijkingen tussen begroting en werkelijkheid voor het prijsverschil van inhuur niet meer aan de orde zijn. Verzekeringen Op verzekeringen hebben wij een nadeel van € 242.000. Dit nadeel wordt veroorzaakt doordat de premies behoorlijk omhoog zijn gegaan. Regiodeal De gemeente Apeldoorn treedt op als kassier voor de Regiodeal Claentechregio. Apeldoorn ontvangt de subsidies van het Rijk en van de provincie Gelderland en verdeelt die vervolgens, op basis van de in de deal gemaakte afspraken, over de participanten. Omdat de gemeente "slechts" doorgeefluik is, zijn deze bedragen niet in de begroting opgenomen. CAO aanpassingen De doorwerking van de cao en de eenmalige uitkering in december 2022 leiden tot een nadeel van € 1,2 miljoen. Voorziening langlopende leningen Wij zien betalingsachterstanden ontstaan op de portefeuille overige langlopende leningen. Op basis van een analyse van de portefeuille hebben wij een voorziening van € 3,1 miljoen getroffen. Onderuitputting kapitaallasten Jaarlijks begroten we een post voor de onderuitputting van de kapitaallasten, deze was in 2022 € 0,7 miljoen. Deze stelpost is volledig ingevuld door achterblijvende investeringen. Al deze voordelen worden niet zichtbaar op dit taakveld, maar zijn verdeeld over alle taakvelden met investeringen. Wanneer de afwijking op de kapitaallasten kleiner is dan de rapporteringsgrens van € 200.000, is op dat taakveld geen separate toelichting opgenomen. Technische boekingen en overig (lasten) Op dit taakveld vinden verder technische boekingen plaats aan de lastenkant en aan de batenkant. Het betreft onder meer het leegboeken van de kostenplaatsen met betrekking tot de personele lasten. Het saldo hiervan wordt gestort in de bedrijfsvoeringsreserve. Daarnaast zijn er afwijkingen kleiner dan de rapporteringsgrens van € 0,2 miljoen. Technische boekingen en overig (baten) Op dit taakveld vinden verder technische boekingen plaats aan de lastenkant en aan de batenkant. Het betreft onder meer het leegboeken van de kostenplaatsen. Het saldo hiervan wordt gestort in de bedrijfsvoeringsreserve.
0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)				142		142	142		-142
3.4 Economische promotie	138	2.206	2.068	107	2.504	-2.397	-31	298	329
5.3 Cultuurpresentatie, -productie en -participatie	56		-56	27		27	-29		29
00100001 Burgemeester en wethouders	1.415		-1.415	1.669	472	1.197	254	472	218
00100002 Vorming en opleiding b en w				4		4	4		-4
00100003 Raadsgriffie	1.178		-1.178	1.138		1.138	-40		40
00100004 Raad	1.477		-1.477	1.415		1.415	-62		62
00100005 Fractieassistentie	131		-131	115		115	-16		16
00100006 Politieke markt	189		-189	122		122	-67		67
00100007 Rekenkamercommissie	95		-95	28		28	-67		67
00100008 Onderzoeksbudget Raad / Griffie	33		-33	8		8	-25		25
00100009 Communicatiebudget	88		-88	80		80	-8		8
00100011 Presentiegelden + overige kosten	56		-56	39		39	-17		17
00100012 Nationale ombudsman	32		-32	40		40	8		-8
00100014 Werkbudget Gebiedsmanagement	54		-54	56	20	36	2	20	18
00100015 Vitaliteitsaanpak	216		-216	127	1	126	-89	1	90
00100016 Stimulering participatie	37		-37	42	16	26	5	16	11
00100017 Diverse kosten dienstverlening	23		-23	23		23
00100018 Bijdrage regiogemeenten		84	84		85	-85		1	1
00100019 Huisvesting oude raadhuis	97		-97	68		68	-29		29
00100020 Representatie college	194		-194	139	23	116	-55	23	78
00100024 Contributies	799		-799	774		774	-25		25
00100025 Contributie VNG	821		-821	813		813	-8		8
00100026 Lobbybudget	25		-25	7		7	-18		18
00100027 Regionale Samenwerking	467		-467	463		463	-4		4
00100028 Raadhuis	63	63		69	63	6	6		-6
00100029 Programma dienstverlening	30		-30	2		2	-28		28
00100039 POW Burgerparticipatie	-20		20	110		110	130		-130
00100040 Accountantskosten	200		-200	311		311	111		-111
00100041 Smart City	198		-198	122		122	-76		76
00100042 Subsidiëring inwonersparticipatie	630		-630	450	20	430	-180	20	200
00100043 loonkosten tv0.1 voa	903		-903	903		903
00100044 loonkosten tv0.1 kcc	1.501		-1.501	1.501		1.501
00200001 Burgerzaken (iv)	289		-289	233		233	-56		56
00200003 Reisdocumenten	473	847	374	507	1.039	-532	34	192	158
00200004 Rijbewijzen	121	532	411	88	506	-418	-33	-26	7
00200005 Naturalisaties en naamswijz.	238	318	80	118	192	-74	-120	-126	-6
00200006 Documenten en verklaringen	115	216	101	66	130	-64	-49	-86	-37
00200007 Personen en familierecht	97	188	91	139	307	-168	42	119	77
00200008 Basisregistratie personen (BRP)	22	22		8	1	7	-14	-21	-7
00200009 Verkiezingen	646		-646	460		460	-186		186
00200013 loonkosten tv0.2 voa	111		-111	111		111
00200014 loonkosten tv0.2 kcc	2.323		-2.323	2.323		2.323
00300001 Vastgoed overig	58	74	16	461	127	334	403	53	-350
00300002 Woonwagens	18		-18	130	119	11	112	119	7
00300003 Vastgoed te verkopen	366	366		1.377	3.022	-1.645	1.011	2.656	1.645
00300006 Rechten & verhuringen overig	1	25	24		33	-33	-1	8	9
00300008 Vastgoedbedrijf algemeen	766	-1.000	-1.766	424	1	423	-342	1.001	1.343
00300010 AD budget team vastgoed	1.212		-1.212	1.212		1.212
00300011 Zwitsal (btw-aftrek)				252	612	-360	252	612	360
00300012 Zwitsal (btw-vrij)	824	660	-164	407	250	157	-417	-410	7
00300013 Erfpachten vml Grondbedrijf	131	122	-9	4.349	4.349		4.218	4.227	9
00500001 Treasury	8.360	9.688	1.328	7.897	8.827	-930	-463	-861	-398
00500002 Dividenduitkeringen		630	630		656	-656		26	26
00610001 WOZ-Woningen	1.950		-1.950	1.926		1.926	-24		24
00610002 OZB-Woningen		26.536	26.536		26.958	-26.958		422	422
00620001 WOZ-niet Woningen	309		-309	309		309
00620002 OZB-Niet woningen		28.941	28.941		28.748	-28.748		-193	-193
00640001 Hondenbelasting		771	771		772	-772		1	1
00640002 Precariobelasting		487	487		519	-519		32	32
00640003 Reclamebelasting		428	428		16	-16		-412	-412
00640004 Overige Belastingen	74	361	287	74	513	-439		152	152
00700001 Algemene uitkering		390.122	390.122		419.169	-419.169		29.047	29.047
00800001 Loonkosten taakveld 0.8 INF	-72		72	-107		-107	-35		35
00800002 Concern Stelposten	1.180		-1.180	-178	-202	24	-1.358	-202	1.156
00800008 Loonkosten taakveld 0.8 RL				17		17	17		-17
00800011 Taakv. overige baten en lasten alg.				3.098		3.098	3.098		-3.098
00800012 Huisvesting / gebouwbeheer	66		-66	90		90	24		-24
00800013 Inhuur lucrato t.b.v. ext. opdracht.	36		-36	34		34	-2		2
00800014 Stelpost regio (zomernota)		318	318		265	-265		-53	-53
00800016 Stelposten Financien en Control	454		-454				-454		454
00800019 ZW-poort PPS Veldekster				41	40	1	41	40	-1
00800020 ZW-poort PPS wegener				119	119		119	119
00800021 Kanaalzone PPS pilot zuid				65	66	-1	65	66	1
00800022 Saldo Kostenplaats Salarissen	-493		493	1.178	1.709	-531	1.671	1.709	38
00800025 Verzekeringen en Schade’s				242		242	242		-242
00800026 Extra uren Coronacrisis				36		36	36		-36
00800027 Regio deal Cleantechregio				3.372	3.371	1	3.372	3.371	-1
00800028 Loonkosten taakveld 0.8 PPIM	-1.498	66	1.564	56	34	22	1.554	-32	-1.586
00800029 Loonkosten taakveld 0.8 ROR	-1.310		1.310	742		742	2.052		-2.052
00800030 Loonkosten taakveld 0.8 VG	-374		374	-65		-65	309		-309
00800031 Loonkosten taakveld 0.8 omgrverg	-37		37	-52		-52	-15		15
00900001 Vennootschapsbelasting				142		142	142		-142
03400001 Versterking beeldvoming	138		-138	107		107	-31		31
03400003 Toeristenbelasting		2.206	2.206		2.504	-2.504		298	298
05300001 Vormings- en ontw.werk	56		-56	27		27	-29		29
4111 Salarissen bestuurders	948		-948	1.170		1.170	222		-222
4401 Werkkostenregeling				42		42	42		-42
4400 Overige goederen en diensten	462		-462	377		377	-85		85
4404 Kennis en ontwikkeling				24		24	24		-24
4408 WKR: Gerichte vrijstelling				27		27	27		-27
8400 Overige goederen en diensten					27	-27		27	27
4490 Verzekeringen	3		-3	3		3
4471 Onderhoudskosten	2		-2				-2		2
8810 Mutaties voorzieningen					445	-445		445	445
4480 Adviezen				25		25	25		-25
4455 Betaalde huren				1		1	1		-1
4404 Kennis en ontwikkeling				4		4	4		-4
4400 Overige goederen en diensten	35		-35	2		2	-33		33
4100 Salarissen en sociale lasten	1.069		-1.069	1.069		1.069
4401 Werkkostenregeling	14		-14	3		3	-11		11
4408 WKR: Gerichte vrijstelling				3		3	3		-3
4404 Kennis en ontwikkeling	20		-20	8		8	-12		12
4140 Ingeleend personeel	40		-40	53		53	13		-13
4820 Afschrijvingen	90		-90	90		90
4111 Salarissen bestuurders	1.050		-1.050	1.063		1.063	13		-13
4401 Werkkostenregeling	132		-132	82		82	-50		50
4400 Overige goederen en diensten	104		-104	134		134	30		-30
4404 Kennis en ontwikkeling	87		-87	34		34	-53		53
4408 WKR: Gerichte vrijstelling				3		3	3		-3
4950 Toegekende reële en bespaarde rente	3		-3	3		3
4480 Adviezen				1		1	1		-1
4490 Verzekeringen	2		-2	1		1	-1		1
4600 Duurzame goederen	9		-9	4		4	-5		5
4400 Overige goederen en diensten	131		-131	115		115	-16		16
4400 Overige goederen en diensten	189		-189	87		87	-102		102
4408 WKR: Gerichte vrijstelling				34		34	34		-34
4401 Werkkostenregeling				1		1	1		-1
4400 Overige goederen en diensten	15		-15	16		16	1		-1
4480 Adviezen	80		-80	12		12	-68		68
4480 Adviezen	33		-33	8		8	-25		25
4400 Overige goederen en diensten	88		-88	80		80	-8		8
4400 Overige goederen en diensten	52		-52	39		39	-13		13
4480 Adviezen	4		-4				-4		4
4480 Adviezen	32		-32	40		40	8		-8
4400 Overige goederen en diensten	54		-54	39		39	-15		15
4408 WKR: Gerichte vrijstelling				2		2	2		-2
4401 Werkkostenregeling				1		1	1		-1
4180 Interne uren				10		10	10		-10
8810 Mutaties voorzieningen					20	-20		20	20
4404 Kennis en ontwikkeling				2		2	2		-2
4182 Uren inhuur				2		2	2		-2
4400 Overige goederen en diensten	216		-216	109		109	-107		107
4480 Adviezen				18		18	18		-18
8810 Mutaties voorzieningen					1	-1		1	1
4400 Overige goederen en diensten	37		-37	42		42	5		-5
8400 Overige goederen en diensten					16	-16		16	16
4400 Overige goederen en diensten	2		-2				-2		2
4820 Afschrijvingen	11		-11	13		13	2		-2
4480 Adviezen	10		-10				-10		10
4600 Duurzame goederen				10		10	10		-10
8400 Overige goederen en diensten		84	84		85	-85		1	1
4820 Afschrijvingen	9		-9	10		10	1		-1
4471 Onderhoudskosten	13		-13	1		1	-12		12
4410 Nuts	43		-43	16		16	-27		27
4400 Overige goederen en diensten	22		-22	34		34	12		-12
4420 Belastingen	10		-10	7		7	-3		3
4400 Overige goederen en diensten	189		-189	119		119	-70		70
4360 Subsidies				1		1	1		-1
8400 Overige goederen en diensten					23	-23		23	23
4490 Verzekeringen	1		-1	1		1
4420 Belastingen	2		-2				-2		2
4455 Betaalde huren				4		4	4		-4
4408 WKR: Gerichte vrijstelling				11		11	11		-11
4401 Werkkostenregeling	2		-2	3		3	1		-1
4100 Salarissen en sociale lasten	723		-723	723		723
4400 Overige goederen en diensten	63		-63	51		51	-12		12
4140 Ingeleend personeel	13		-13				-13		13
4400 Overige goederen en diensten	821		-821	813		813	-8		8
4400 Overige goederen en diensten	25		-25	7		7	-18		18
4503 Ink. overdr. Gemeensch. regelingen	467		-467	463		463	-4		4
4820 Afschrijvingen	1		-1	1		1
8450 Huren		63	63		63	-63
4810 Mutaties voorzieningen	42		-42	42		42
4470 Onderhoudskosten	5		-5	10		10	5		-5
4420 Belastingen	10		-10	11		11	1		-1
4490 Verzekeringen	5		-5	5		5
4400 Overige goederen en diensten	30		-30	2		2	-28		28
4180 Interne uren				29		29	29		-29
4400 Overige goederen en diensten				-7		-7	-7		7
4182 Uren inhuur				57		57	57		-57
4140 Ingeleend personeel				18		18	18		-18
4480 Adviezen				11		11	11		-11
4402 Stelposten	-20		20				20		-20
4408 WKR: Gerichte vrijstelling				2		2	2		-2
4799 Niet verrekenbare BTW				1		1	1		-1
4400 Overige goederen en diensten	200		-200	310		310	110		-110
4400 Overige goederen en diensten	198		-198	113		113	-85		85
4180 Interne uren				5		5	5		-5
4408 WKR: Gerichte vrijstelling				3		3	3		-3
4401 Werkkostenregeling				1		1	1		-1
4360 Subsidies	630		-630	450		450	-180		180
8400 Overige goederen en diensten					20	-20		20	20
4100 Salarissen en sociale lasten	903		-903	903		903
4100 Salarissen en sociale lasten	1.501		-1.501	1.501		1.501
4820 Afschrijvingen	99		-99	99		99
4400 Overige goederen en diensten	193		-193	132		132	-61		61
4950 Toegekende reële en bespaarde rente	2		-2	2		2
4402 Stelposten	-5		5				5		-5
4400 Overige goederen en diensten	15		-15	10		10	-5		5
8250 Leges en andere rechten		847	847		1.039	-1.039		192	192
4501 Inkomensoverdrachten Rijk	458		-458	497		497	39		-39
8250 Leges en andere rechten		532	532		506	-506		-26	-26
4501 Inkomensoverdrachten Rijk	121		-121	88		88	-33		33
4501 Inkomensoverdrachten Rijk	234		-234	115		115	-119		119
8250 Leges en andere rechten		318	318		192	-192		-126	-126
4400 Overige goederen en diensten	4		-4	3		3	-1		1
8250 Leges en andere rechten		216	216		130	-130		-86	-86
4501 Inkomensoverdrachten Rijk	100		-100	66		66	-34		34
4400 Overige goederen en diensten	15		-15				-15		15
4820 Afschrijvingen	7		-7	8		8	1		-1
8250 Leges en andere rechten		188	188		307	-307		119	119
4400 Overige goederen en diensten	90		-90	30		30	-60		60
4100 Salarissen en sociale lasten				101		101	101		-101
4400 Overige goederen en diensten				8		8	8		-8
4480 Adviezen	22		-22				-22		22
8400 Overige goederen en diensten		22	22		1	-1		-21	-21
4400 Overige goederen en diensten	484		-484	239		239	-245		245
4405 Presentiegelden	103		-103	138		138	35		-35
4455 Betaalde huren	5		-5	36		36	31		-31
4471 Onderhoudskosten	23		-23				-23		23
4140 Ingeleend personeel	31		-31				-31		31
4180 Interne uren				14		14	14		-14
4490 Verzekeringen				1		1	1		-1
4431 Representatie extern (vrijgesteld)				5		5	5		-5
4100 Salarissen en sociale lasten				27		27	27		-27
4100 Salarissen en sociale lasten	111		-111	111		111
4100 Salarissen en sociale lasten	2.323		-2.323	2.323		2.323
4820 Afschrijvingen	16		-16	17		17	1		-1
8450 Huren		71	71		127	-127		56	56
4950 Toegekende reële en bespaarde rente	3		-3	3		3
4799 Niet verrekenbare BTW				1		1	1		-1
4470 Onderhoudskosten	25		-25	4		4	-21		21
4455 Betaalde huren	5		-5	6		6	1		-1
4420 Belastingen	2		-2	3		3	1		-1
8470 Erfpacht		3	3					-3	-3
4410 Nuts	2		-2	2		2
4810 Mutaties voorzieningen				425		425	425		-425
4400 Overige goederen en diensten	5		-5				-5		5
4410 Nuts				-1		-1	-1		1
4950 Toegekende reële en bespaarde rente	16		-16	14		14	-2		2
8400 Overige goederen en diensten					2	-2		2	2
4420 Belastingen	2		-2				-2		2
4821 Afwaarderen wgs waardevermindering				117		117	117		-117
8700 Verkoop grond algemeen					117	-117		117	117
4820 Afschrijvingen	68		-68	73		73	5		-5
4400 Overige goederen en diensten	63		-63	58		58	-5		5
4182 Uren inhuur				4		4	4		-4
4180 Interne uren				1		1	1		-1
8750 Verkoop panden		142	142		2.709	-2.709		2.567	2.567
8450 Huren		221	221		229	-229		8	8
8400 Overige goederen en diensten		3	3		9	-9		6	6
4950 Toegekende reële en bespaarde rente	17		-17	14		14	-3		3
4799 Niet verrekenbare BTW	9		-9	44		44	35		-35
4490 Verzekeringen	13		-13	13		13
4470 Onderhoudskosten	76		-76	137		137	61		-61
4420 Belastingen	41		-41	40		40	-1		1
4422 Waterschapslasten				-1		-1	-1		1
4410 Nuts	34		-34	48		48	14		-14
4480 Adviezen	5		-5	18		18	13		-13
4471 Onderhoudskosten				17		17	17		-17
8700 Verkoop grond algemeen					75	-75		75	75
4821 Afwaarderen wgs waardevermindering				75		75	75		-75
4402 Stelposten	40		-40				-40		40
4810 Mutaties voorzieningen				750		750	750		-750
4508 Inkomensoverdrachten overige instellingen en personen				86		86	86		-86
8450 Huren		25	25		33	-33		8	8
4420 Belastingen	1		-1				-1		1
4820 Afschrijvingen	206		-206	76		76	-130		130
4400 Overige goederen en diensten	40		-40	3		3	-37		37
4180 Interne uren				7		7	7		-7
8450 Huren		-1.000	-1.000					1.000	1.000
8400 Overige goederen en diensten					1	-1		1	1
4950 Toegekende reële en bespaarde rente	40		-40	32		32	-8		8
4470 Onderhoudskosten	6		-6	8		8	2		-2
4480 Adviezen	92		-92	11		11	-81		81
4420 Belastingen	28		-28	34		34	6		-6
4422 Waterschapslasten	230		-230	238		238	8		-8
4410 Nuts				5		5	5		-5
4140 Ingeleend personeel	100		-100				-100		100
4508 Inkomensoverdrachten overige instellingen en personen				-2		-2	-2		2
4402 Stelposten	24		-24				-24		24
4821 Afwaarderen wgs waardevermindering				12		12	12		-12
4100 Salarissen en sociale lasten	1.212		-1.212	1.212		1.212
8450 Huren					496	-496		496	496
8400 Overige goederen en diensten					112	-112		112	112
4470 Onderhoudskosten				137		137	137		-137
4420 Belastingen				22		22	22		-22
4410 Nuts				10		10	10		-10
4400 Overige goederen en diensten				50		50	50		-50
8470 Erfpacht					4	-4		4	4
4799 Niet verrekenbare BTW				15		15	15		-15
4471 Onderhoudskosten				18		18	18		-18
8450 Huren		595	595		182	-182		-413	-413
8400 Overige goederen en diensten		65	65		66	-66		1	1
4799 Niet verrekenbare BTW	50		-50	23		23	-27		27
4470 Onderhoudskosten	300		-300	91		91	-209		209
4410 Nuts				38		38	38		-38
4400 Overige goederen en diensten	200		-200	69		69	-131		131
4490 Verzekeringen	4		-4	4		4
4182 Uren inhuur				14		14	14		-14
4180 Interne uren				113		113	113		-113
4420 Belastingen				8		8	8		-8
8470 Erfpacht					2	-2		2	2
4402 Stelposten	270		-270				-270		270
4480 Adviezen				47		47	47		-47
8470 Erfpacht		112	112		158	-158		46	46
4950 Toegekende reële en bespaarde rente	104		-104	90		90	-14		14
4820 Afschrijvingen	22		-22	22		22
8460 Pachten					1	-1		1	1
8400 Overige goederen en diensten		10	10		4.190	-4.190		4.180	4.180
4400 Overige goederen en diensten	5		-5				-5		5
4420 Belastingen				10		10	10		-10
4821 Afwaarderen wgs waardevermindering				4.227		4.227	4.227		-4.227
8950 Toegekende reële en bespaarde rente		7.720	7.720		6.623	-6.623		-1.097	-1.097
4950 Toegekende reële en bespaarde rente	1.670		-1.670	1.672		1.672	2		-2
4550 Rente	6.610		-6.610	6.256		6.256	-354		354
4400 Overige goederen en diensten	80		-80	50		50	-30		30
8550 Rente		1.968	1.968		2.204	-2.204		236	236
4552 Financiële transacties				-81		-81	-81		81
8551 Dividenden en winsten		630	630		656	-656		26	26
4503 Ink. overdr. Gemeensch. regelingen	1.925		-1.925	1.893		1.893	-32		32
4400 Overige goederen en diensten	25		-25	33		33	8		-8
8200 Belastingen op producten		26.536	26.536		26.958	-26.958		422	422
4503 Ink. overdr. Gemeensch. regelingen	309		-309	309		309
8200 Belastingen op producten		28.941	28.941		28.748	-28.748		-193	-193
8201 Belastingen op huishoudens		771	771		772	-772		1	1
8460 Pachten		487	487		519	-519		32	32
8200 Belastingen op producten		428	428		16	-16		-412	-412
8400 Overige goederen en diensten		361	361		513	-513		152	152
4503 Ink. overdr. Gemeensch. regelingen	74		-74	74		74
8501 Inkomensoverdrachten Rijk		390.122	390.122		419.169	-419.169		29.047	29.047
4180 Interne uren				-158		-158	-158		158
4100 Salarissen en sociale lasten	117		-117	117		117
4990 Overige verrekeningen	-72		72	-66		-66	6		-6
4402 Stelposten	-117		117				117		-117
4402 Stelposten	-152		152				152		-152
8990 Overige verrekeningen					-378	378		-378	-378
4400 Overige goederen en diensten				-178		-178	-178		178
4990 Overige verrekeningen	1.332		-1.332				-1.332		1.332
8504 Inkomensoverdrachten provincies					142	-142		142	142
8507 Inkomensoverdrachten Europese Uni					-34	34		-34	-34
8810 Mutaties voorzieningen					68	-68		68	68
4180 Interne uren				17		17	17		-17
4810 Mutaties voorzieningen				3.098		3.098	3.098		-3.098
4950 Toegekende reële en bespaarde rente	6		-6	5		5	-1		1
4820 Afschrijvingen	60		-60	86		86	26		-26
4821 Afwaarderen wgs waardevermindering				-1		-1	-1		1
4140 Ingeleend personeel	36		-36	34		34	-2		2
8502 Inkomensoverdrachten Gemeenten		318	318		265	-265		-53	-53
4402 Stelposten	454		-454				-454		454
4400 Overige goederen en diensten				11		11	11		-11
4718 Verhardingen en water				19		19	19		-19
4480 Adviezen				2		2	2		-2
8400 Overige goederen en diensten					28	-28		28	28
4716 Grondwerken				3		3	3		-3
4470 Onderhoudskosten				6		6	6		-6
8970 Overb. Proj naar balans					12	-12		12	12
4950 Toegekende reële en bespaarde rente				114		114	114		-114
8970 Overb. Proj naar balans					119	-119		119	119
4400 Overige goederen en diensten				5		5	5		-5
4712 Bodemsanering				19		19	19		-19
4714 Kabels en leidingen				78		78	78		-78
4182 Uren inhuur				2		2	2		-2
8970 Overb. Proj naar balans					66	-66		66	66
4480 Adviezen				7		7	7		-7
4990 Overige verrekeningen				1		1	1		-1
4950 Toegekende reële en bespaarde rente				-93		-93	-93		93
4700 Aankoop gronden				12		12	12		-12
4718 Verhardingen en water				14		14	14		-14
4726 Straatmeubulair				10		10	10		-10
4400 Overige goederen en diensten				15		15	15		-15
4101 Salarissen en sociale lasten				-866		-866	-866		866
4360 Subsidies				179		179	179		-179
4140 Ingeleend personeel				8.676		8.676	8.676		-8.676
8400 Overige goederen en diensten					1.395	-1.395		1.395	1.395
4480 Adviezen				52		52	52		-52
4799 Niet verrekenbare BTW				27		27	27		-27
8502 Inkomensoverdrachten Gemeenten					3	-3		3	3
4400 Overige goederen en diensten				129		129	129		-129
4189 Doorbelasting kostensoort 4180				125		125	125		-125
4100 Salarissen en sociale lasten				-8.459		-8.459	-8.459		8.459
4990 Overige verrekeningen	-493		493				493		-493
4180 Interne uren				530		530	530		-530
4401 Werkkostenregeling				222		222	222		-222
8508 Inkomensoverdrachten overige instellingen en personen					119	-119		119	119
8140 Uitgeleend personeel					9	-9		9	9
4408 WKR: Gerichte vrijstelling				563		563	563		-563
8501 Inkomensoverdrachten Rijk					170	-170		170	170
8503 Ink. overdr. Gemeensch. regelingen					13	-13		13	13
4490 Verzekeringen				242		242	242		-242
4182 Uren inhuur				2		2	2		-2
4180 Interne uren				33		33	33		-33
4400 Overige goederen en diensten				1		1	1		-1
4508 Inkomensoverdrachten overige instellingen en personen				2.671		2.671	2.671		-2.671
8504 Inkomensoverdrachten provincies					3.371	-3.371		3.371	3.371
4502 Inkomensoverdrachten Gemeenten				20		20	20		-20
4501 Inkomensoverdrachten Rijk				2		2	2		-2
4504 Inkomensoverdrachten provincies				679		679	679		-679
4180 Interne uren				-2.898		-2.898	-2.898		2.898
4140 Ingeleend personeel				916		916	916		-916
4100 Salarissen en sociale lasten	3.169		-3.169	3.146		3.146	-23		23
4799 Niet verrekenbare BTW				3		3	3		-3
4182 Uren inhuur				-539		-539	-539		539
8400 Overige goederen en diensten		66	66		34	-34		-32	-32
4990 Overige verrekeningen	-1.498		1.498	-477		-477	1.021		-1.021
4189 Doorbelasting kostensoort 4180				-95		-95	-95		95
4402 Stelposten	-3.169		3.169				3.169		-3.169
4100 Salarissen en sociale lasten	2.319		-2.319	2.319		2.319
4189 Doorbelasting kostensoort 4180				-1.081		-1.081	-1.081		1.081
4182 Uren inhuur				-691		-691	-691		691
4180 Interne uren				-963		-963	-963		963
4149 Ingeleend personeel				30		30	30		-30
4140 Ingeleend personeel				2.286		2.286	2.286		-2.286
4799 Niet verrekenbare BTW				10		10	10		-10
4990 Overige verrekeningen	-1.310		1.310	-1.190		-1.190	120		-120
4402 Stelposten	-2.319		2.319				2.319		-2.319
4400 Overige goederen en diensten				24		24	24		-24
4480 Adviezen				-2		-2	-2		2
4182 Uren inhuur				-76		-76	-76		76
4180 Interne uren				-571		-571	-571		571
4140 Ingeleend personeel				30		30	30		-30
4100 Salarissen en sociale lasten	753		-753	753		753
4990 Overige verrekeningen	-374		374	-142		-142	232		-232
4402 Stelposten	-753		753				753		-753
4189 Doorbelasting kostensoort 4180				-59		-59	-59		59
4182 Uren inhuur				-23		-23	-23		23
4180 Interne uren				-105		-105	-105		105
4100 Salarissen en sociale lasten	78		-78	78		78
4990 Overige verrekeningen	-37		37	-2		-2	35		-35
4402 Stelposten	-78		78				78		-78
4420 Belastingen				142		142	142		-142
4360 Subsidies	138		-138	107		107	-31		31
8200 Belastingen op producten		2.206	2.206		2.505	-2.505		299	299
8250 Leges en andere rechten					-1	1		-1	-1
4360 Subsidies	54		-54	27		27	-27		27
4400 Overige goederen en diensten	2		-2				-2		2
Saldo	27.582	463.071	435.489	42.473	505.472	-462.999	14.891	42.401	27.510
0.10 Mutaties reserves 0.10 Mutaties reserves	19.780	12.987	-6.793	32.016	19.699	12.317	12.236	6.712	-5.524	0.10 Mutaties reserves Toelichting 0.10 Mutaties reserves Pitch De reserves in programma 1 zijn met name concern-reserves. De belangrijkste zijn de reserve Bedrijfsvoering, de BROA en de reserve Corona. Ten opzichte van de begroting is in 2022 circa € 4,5 miljoen meer in deze reserves gestort dan aan deze reserves is onttrokken. Het gebruik van de regeling voor huurkorting in kader van de coronaperiode was minimaal met als gevolg een zeer beperkte onttrekking uit de reserve Corona (€ 0,86 miljoen nadeel). Lasten bedragen x € 1.000,- Toelichting Bedrag I/S Voor de vastgoedexploitatie van het Zwitsaltterrein wordt, vanwege de lagere onderhoudskosten en hogere opbrengsten, in 2022 € 240.000 gestort in de reserve Zwitsal in plaats van € 164.000 onttrokken. Nadeel 240 I Overlopend project 'Buurt aan Zet' Eind 2022 zijn wij gestart met de uitvoering van de pilot ‘Buurt aan Zet’ in de wijk de Maten. Het budget dat dit jaar beschikbaar was (€ 96.000) is nodig voor de dekking van de kosten van de uitvoering in 2023. We stellen voor om het budget 2022 in 2023 via de reserve overlopende projecten opnieuw beschikbaar te stellen voor de realisatie van de pilot. Nadeel 96 I Reserve Overlopende Projecten (ROP) P1 De stortingen in de Reserve Overlopende Projecten zijn niet op programmaniveau in de begroting geraamd. Nadeel 464 I Reserve Bedrijfsvoering De storting in de Reserve Bedrijfsvoering wordt in het kader van de opstelling van de jaarrekening bepaald. Deze is dan ook niet vooraf begroot. Nadeel 2.681 I De BROA laat aan de lastenkant een voordeel zien van € 7,8 miljoen. Dit kan niet los gezien worden van het voordeel aan de batenkant van € 7,7 miljoen. Het betreft de correctie op de post vooruitontvangen bedragen. Deze moeten volgens begrotingsvoorschriften apart geboekt worden. De BROA kent vele programma’s en projecten. In een aparte bijlage bij deze jaarrekening lichten we de financiële afwijkingen per programma en project toe. Voordeel 7.833 I Van de bij de jaarrekening 2021 overgehevelde budgetten voor steunmaatregelen corona is € 978.000 niet uitgegeven. Dit bedrag storten we terug in de reserve corona. In de bijzondere paragraaf COVID 19 gaan we nader in op de steunmaatregelen die in 2022 zijn genomen en het verloop van de reserve corona. Nadeel 978 I Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000 Voordeel 55 I Totaal lasten Nadeel 12.237 Baten bedragen x € 1.000,- Toelichting Bedrag I/S Reserve Algemeen P1 De onttrekking uit de Reserve Algemeen is lager dan begroot. Nadeel 989 I Voor de vastgoedexploitatie van het Zwitsaltterrein wordt, vanwege de lagere onderhoudskosten en hogere opbrengsten, in 2022 € 240.000 gestort in de reserve Zwitsal in plaats van € 164.000 onttrokken. Nadeel 164 I De BROA laat aan de batenkant een voordeel zien van € 7,7 miljoen. Dit kan niet los gezien worden van het nadeel aan de lastenkant van € 7,8 mln. Het betreft de correctie op de post vooruitontvangen bedragen. Deze moeten volgens begrotingsvoorschriften apart geboekt worden. De BROA kent vele programma’s en projecten. In een aparte bijlage bij deze jaarrekening lichten we de financiële afwijkingen per programma en project toe. Voordeel 7.725 I Er is in 2022 minder gebruik gemaakt van steunmaatregelen. Zo is er zeer beperkt gebruik gemaakt van de mogelijkheid tot huurcompensatie 2020-2021 vanwege de coronaperiode. Dit leidt tot een lagere onttrekking aan de reserve corona van € 0,86 miljoen. In de bijzondere paragraaf COVID 19 gaan we nader in op de steunmaatregelen die in 2022 zijn genomen en het verloop van de reserve corona. Nadeel 860 I Reserve Bedrijfsvoering Dit betreft een onttrekking aan de Reserve Bedrijfsvoering die in de begroting niet is geraamd. Voordeel 1.000 I Totaal baten Voordeel 6.712 Detail Geen nadere toelichting van toepassing.
00990012 Reserve Algemeen prg 1	16.459	11.493	-4.966	16.403	10.504	5.899	-56	-989	-933
00990016 Reserve Broa prg 1				7.833	7.725	108	7.833	7.725	-108
00990042 Bedrijfsvoeringsreserve p1				2.681	1.000	1.681	2.681	1.000	-1.681
00990052 Rop p1		100	100	560	100	460	560		-560
00990062 Reserve zwitsal park prg 1		164	164	240		240	240	-164	-404
00990082 Reserve Corona p1	3.321	1.230	-2.091	4.299	370	3.929	978	-860	-1.838
Mutaties reserves	16.459	11.493	-4.966	16.403	10.504	5.899	-56	-989	-933
Mutaties reserves				7.833	7.725	108	7.833	7.725	-108
Mutaties reserves				2.681	1.000	1.681	2.681	1.000	-1.681
Mutaties reserves		100	100	560	100	460	560		-560
Mutaties reserves		164	164	240		240	240	-164	-404
Mutaties reserves	3.321	1.230	-2.091	4.299	370	3.929	978	-860	-1.838
8800 Mutaties reserves		11.493	11.493		10.504	-10.504		-989	-989
4800 Mutaties reserves	16.459		-16.459	16.403		16.403	-56		56
4800 Mutaties reserves				7.833		7.833	7.833		-7.833
8800 Mutaties reserves					7.725	-7.725		7.725	7.725
4800 Mutaties reserves				2.681		2.681	2.681		-2.681
8800 Mutaties reserves					1.000	-1.000		1.000	1.000
4800 Mutaties reserves				560		560	560		-560
8800 Mutaties reserves		100	100		100	-100
8800 Mutaties reserves		164	164					-164	-164
4800 Mutaties reserves				240		240	240		-240
4800 Mutaties reserves	3.321		-3.321	4.299		4.299	978		-978
8800 Mutaties reserves		1.230	1.230		370	-370		-860	-860
Totaal	47.362	476.058	428.696	74.489	525.171	-450.682	27.127	49.113	21.986
Totaal	10.932	147	-10.785	10.638	700	9.938	-294	553	847
Totaal	19.780	12.987	-6.793	32.016	19.699	12.317	12.236	6.712	-5.524
Totaal	4.435	2.123	-2.312	4.053	2.175	1.878	-382	52	434
Totaal	3.376	247	-3.129	8.612	8.513	99	5.236	8.266	3.030
Totaal	8.360	10.318	1.958	7.897	9.483	-1.586	-463	-835	-372
Totaal	1.950	26.536	24.586	1.926	26.958	-25.032	-24	422	446
Totaal	309	28.941	28.632	309	28.748	-28.439		-193	-193
Totaal	74	2.047	1.973	74	1.820	-1.746		-227	-227
Totaal		390.122	390.122		419.169	-419.169		29.047	29.047
Totaal	-2.048	384	2.432	8.688	5.402	3.286	10.736	5.018	-5.718
Totaal				142		142	142		-142
Totaal	138	2.206	2.068	107	2.504	-2.397	-31	298	329
Totaal	56		-56	27		27	-29		29
Totaal	1.415		-1.415	1.669	472	1.197	254	472	218
Totaal				4		4	4		-4
Totaal	1.178		-1.178	1.138		1.138	-40		40
Totaal	1.477		-1.477	1.415		1.415	-62		62
Totaal	131		-131	115		115	-16		16
Totaal	189		-189	122		122	-67		67
Totaal	95		-95	28		28	-67		67
Totaal	33		-33	8		8	-25		25
Totaal	88		-88	80		80	-8		8
Totaal	56		-56	39		39	-17		17
Totaal	32		-32	40		40	8		-8
Totaal	54		-54	56	20	36	2	20	18
Totaal	216		-216	127	1	126	-89	1	90
Totaal	37		-37	42	16	26	5	16	11
Totaal	23		-23	23		23
Totaal		84	84		85	-85		1	1
Totaal	97		-97	68		68	-29		29
Totaal	194		-194	139	23	116	-55	23	78
Totaal	799		-799	774		774	-25		25
Totaal	821		-821	813		813	-8		8
Totaal	25		-25	7		7	-18		18
Totaal	467		-467	463		463	-4		4
Totaal	63	63		69	63	6	6		-6
Totaal	30		-30	2		2	-28		28
Totaal	-20		20	110		110	130		-130
Totaal	200		-200	311		311	111		-111
Totaal	198		-198	122		122	-76		76
Totaal	630		-630	450	20	430	-180	20	200
Totaal	903		-903	903		903
Totaal	1.501		-1.501	1.501		1.501
Totaal	16.459	11.493	-4.966	16.403	10.504	5.899	-56	-989	-933
Totaal				7.833	7.725	108	7.833	7.725	-108
Totaal				2.681	1.000	1.681	2.681	1.000	-1.681
Totaal		100	100	560	100	460	560		-560
Totaal		164	164	240		240	240	-164	-404
Totaal	3.321	1.230	-2.091	4.299	370	3.929	978	-860	-1.838
Totaal	289		-289	233		233	-56		56
Totaal	473	847	374	507	1.039	-532	34	192	158
Totaal	121	532	411	88	506	-418	-33	-26	7
Totaal	238	318	80	118	192	-74	-120	-126	-6
Totaal	115	216	101	66	130	-64	-49	-86	-37
Totaal	97	188	91	139	307	-168	42	119	77
Totaal	22	22		8	1	7	-14	-21	-7
Totaal	646		-646	460		460	-186		186
Totaal	111		-111	111		111
Totaal	2.323		-2.323	2.323		2.323
Totaal	58	74	16	461	127	334	403	53	-350
Totaal	18		-18	130	119	11	112	119	7
Totaal	366	366		1.377	3.022	-1.645	1.011	2.656	1.645
Totaal	1	25	24		33	-33	-1	8	9
Totaal	766	-1.000	-1.766	424	1	423	-342	1.001	1.343
Totaal	1.212		-1.212	1.212		1.212
Totaal				252	612	-360	252	612	360
Totaal	824	660	-164	407	250	157	-417	-410	7
Totaal	131	122	-9	4.349	4.349		4.218	4.227	9
Totaal	8.360	9.688	1.328	7.897	8.827	-930	-463	-861	-398
Totaal		630	630		656	-656		26	26
Totaal	1.950		-1.950	1.926		1.926	-24		24
Totaal		26.536	26.536		26.958	-26.958		422	422
Totaal	309		-309	309		309
Totaal		28.941	28.941		28.748	-28.748		-193	-193
Totaal		771	771		772	-772		1	1
Totaal		487	487		519	-519		32	32
Totaal		428	428		16	-16		-412	-412
Totaal	74	361	287	74	513	-439		152	152
Totaal		390.122	390.122		419.169	-419.169		29.047	29.047
Totaal	-72		72	-107		-107	-35		35
Totaal	1.180		-1.180	-178	-202	24	-1.358	-202	1.156
Totaal				17		17	17		-17
Totaal				3.098		3.098	3.098		-3.098
Totaal	66		-66	90		90	24		-24
Totaal	36		-36	34		34	-2		2
Totaal		318	318		265	-265		-53	-53
Totaal	454		-454				-454		454
Totaal				41	40	1	41	40	-1
Totaal				119	119		119	119
Totaal				65	66	-1	65	66	1
Totaal	-493		493	1.178	1.709	-531	1.671	1.709	38
Totaal				242		242	242		-242
Totaal				36		36	36		-36
Totaal				3.372	3.371	1	3.372	3.371	-1
Totaal	-1.498	66	1.564	56	34	22	1.554	-32	-1.586
Totaal	-1.310		1.310	742		742	2.052		-2.052
Totaal	-374		374	-65		-65	309		-309
Totaal	-37		37	-52		-52	-15		15
Totaal				142		142	142		-142
Totaal	138		-138	107		107	-31		31
Totaal		2.206	2.206		2.504	-2.504		298	298
Totaal	56		-56	27		27	-29		29
Totaal	948		-948	1.170		1.170	222		-222
Totaal				42		42	42		-42
Totaal	462		-462	377		377	-85		85
Totaal				24		24	24		-24
Totaal				27		27	27		-27
Totaal					27	-27		27	27
Totaal	3		-3	3		3
Totaal	2		-2				-2		2
Totaal					445	-445		445	445
Totaal				25		25	25		-25
Totaal				1		1	1		-1
Totaal				4		4	4		-4
Totaal	35		-35	2		2	-33		33
Totaal	1.069		-1.069	1.069		1.069
Totaal	14		-14	3		3	-11		11
Totaal				3		3	3		-3
Totaal	20		-20	8		8	-12		12
Totaal	40		-40	53		53	13		-13
Totaal	90		-90	90		90
Totaal	1.050		-1.050	1.063		1.063	13		-13
Totaal	132		-132	82		82	-50		50
Totaal	104		-104	134		134	30		-30
Totaal	87		-87	34		34	-53		53
Totaal				3		3	3		-3
Totaal	3		-3	3		3
Totaal				1		1	1		-1
Totaal	2		-2	1		1	-1		1
Totaal	9		-9	4		4	-5		5
Totaal	131		-131	115		115	-16		16
Totaal	189		-189	87		87	-102		102
Totaal				34		34	34		-34
Totaal				1		1	1		-1
Totaal	15		-15	16		16	1		-1
Totaal	80		-80	12		12	-68		68
Totaal	33		-33	8		8	-25		25
Totaal	88		-88	80		80	-8		8
Totaal	52		-52	39		39	-13		13
Totaal	4		-4				-4		4
Totaal	32		-32	40		40	8		-8
Totaal	54		-54	39		39	-15		15
Totaal				2		2	2		-2
Totaal				1		1	1		-1
Totaal				10		10	10		-10
Totaal					20	-20		20	20
Totaal				2		2	2		-2
Totaal				2		2	2		-2
Totaal	216		-216	109		109	-107		107
Totaal				18		18	18		-18
Totaal					1	-1		1	1
Totaal	37		-37	42		42	5		-5
Totaal					16	-16		16	16
Totaal	2		-2				-2		2
Totaal	11		-11	13		13	2		-2
Totaal	10		-10				-10		10
Totaal				10		10	10		-10
Totaal		84	84		85	-85		1	1
Totaal	9		-9	10		10	1		-1
Totaal	13		-13	1		1	-12		12
Totaal	43		-43	16		16	-27		27
Totaal	22		-22	34		34	12		-12
Totaal	10		-10	7		7	-3		3
Totaal	189		-189	119		119	-70		70
Totaal				1		1	1		-1
Totaal					23	-23		23	23
Totaal	1		-1	1		1
Totaal	2		-2				-2		2
Totaal				4		4	4		-4
Totaal				11		11	11		-11
Totaal	2		-2	3		3	1		-1
Totaal	723		-723	723		723
Totaal	63		-63	51		51	-12		12
Totaal	13		-13				-13		13
Totaal	821		-821	813		813	-8		8
Totaal	25		-25	7		7	-18		18
Totaal	467		-467	463		463	-4		4
Totaal	1		-1	1		1
Totaal		63	63		63	-63
Totaal	42		-42	42		42
Totaal	5		-5	10		10	5		-5
Totaal	10		-10	11		11	1		-1
Totaal	5		-5	5		5
Totaal	30		-30	2		2	-28		28
Totaal				29		29	29		-29
Totaal				-7		-7	-7		7
Totaal				57		57	57		-57
Totaal				18		18	18		-18
Totaal				11		11	11		-11
Totaal	-20		20				20		-20
Totaal				2		2	2		-2
Totaal				1		1	1		-1
Totaal	200		-200	310		310	110		-110
Totaal	198		-198	113		113	-85		85
Totaal				5		5	5		-5
Totaal				3		3	3		-3
Totaal				1		1	1		-1
Totaal	630		-630	450		450	-180		180
Totaal					20	-20		20	20
Totaal	903		-903	903		903
Totaal	1.501		-1.501	1.501		1.501
Totaal		11.493	11.493		10.504	-10.504		-989	-989
Totaal	16.459		-16.459	16.403		16.403	-56		56
Totaal				7.833		7.833	7.833		-7.833
Totaal					7.725	-7.725		7.725	7.725
Totaal				2.681		2.681	2.681		-2.681
Totaal					1.000	-1.000		1.000	1.000
Totaal				560		560	560		-560
Totaal		100	100		100	-100
Totaal		164	164					-164	-164
Totaal				240		240	240		-240
Totaal	3.321		-3.321	4.299		4.299	978		-978
Totaal		1.230	1.230		370	-370		-860	-860
Totaal	99		-99	99		99
Totaal	193		-193	132		132	-61		61
Totaal	2		-2	2		2
Totaal	-5		5				5		-5
Totaal	15		-15	10		10	-5		5
Totaal		847	847		1.039	-1.039		192	192
Totaal	458		-458	497		497	39		-39
Totaal		532	532		506	-506		-26	-26
Totaal	121		-121	88		88	-33		33
Totaal	234		-234	115		115	-119		119
Totaal		318	318		192	-192		-126	-126
Totaal	4		-4	3		3	-1		1
Totaal		216	216		130	-130		-86	-86
Totaal	100		-100	66		66	-34		34
Totaal	15		-15				-15		15
Totaal	7		-7	8		8	1		-1
Totaal		188	188		307	-307		119	119
Totaal	90		-90	30		30	-60		60
Totaal				101		101	101		-101
Totaal				8		8	8		-8
Totaal	22		-22				-22		22
Totaal		22	22		1	-1		-21	-21
Totaal	484		-484	239		239	-245		245
Totaal	103		-103	138		138	35		-35
Totaal	5		-5	36		36	31		-31
Totaal	23		-23				-23		23
Totaal	31		-31				-31		31
Totaal				14		14	14		-14
Totaal				1		1	1		-1
Totaal				5		5	5		-5
Totaal				27		27	27		-27
Totaal	111		-111	111		111
Totaal	2.323		-2.323	2.323		2.323
Totaal	16		-16	17		17	1		-1
Totaal		71	71		127	-127		56	56
Totaal	3		-3	3		3
Totaal				1		1	1		-1
Totaal	25		-25	4		4	-21		21
Totaal	5		-5	6		6	1		-1
Totaal	2		-2	3		3	1		-1
Totaal		3	3					-3	-3
Totaal	2		-2	2		2
Totaal				425		425	425		-425
Totaal	5		-5				-5		5
Totaal				-1		-1	-1		1
Totaal	16		-16	14		14	-2		2
Totaal					2	-2		2	2
Totaal	2		-2				-2		2
Totaal				117		117	117		-117
Totaal					117	-117		117	117
Totaal	68		-68	73		73	5		-5
Totaal	63		-63	58		58	-5		5
Totaal				4		4	4		-4
Totaal				1		1	1		-1
Totaal		142	142		2.709	-2.709		2.567	2.567
Totaal		221	221		229	-229		8	8
Totaal		3	3		9	-9		6	6
Totaal	17		-17	14		14	-3		3
Totaal	9		-9	44		44	35		-35
Totaal	13		-13	13		13
Totaal	76		-76	137		137	61		-61
Totaal	41		-41	40		40	-1		1
Totaal				-1		-1	-1		1
Totaal	34		-34	48		48	14		-14
Totaal	5		-5	18		18	13		-13
Totaal				17		17	17		-17
Totaal					75	-75		75	75
Totaal				75		75	75		-75
Totaal	40		-40				-40		40
Totaal				750		750	750		-750
Totaal				86		86	86		-86
Totaal		25	25		33	-33		8	8
Totaal	1		-1				-1		1
Totaal	206		-206	76		76	-130		130
Totaal	40		-40	3		3	-37		37
Totaal				7		7	7		-7
Totaal		-1.000	-1.000					1.000	1.000
Totaal					1	-1		1	1
Totaal	40		-40	32		32	-8		8
Totaal	6		-6	8		8	2		-2
Totaal	92		-92	11		11	-81		81
Totaal	28		-28	34		34	6		-6
Totaal	230		-230	238		238	8		-8
Totaal				5		5	5		-5
Totaal	100		-100				-100		100
Totaal				-2		-2	-2		2
Totaal	24		-24				-24		24
Totaal				12		12	12		-12
Totaal	1.212		-1.212	1.212		1.212
Totaal					496	-496		496	496
Totaal					112	-112		112	112
Totaal				137		137	137		-137
Totaal				22		22	22		-22
Totaal				10		10	10		-10
Totaal				50		50	50		-50
Totaal					4	-4		4	4
Totaal				15		15	15		-15
Totaal				18		18	18		-18
Totaal		595	595		182	-182		-413	-413
Totaal		65	65		66	-66		1	1
Totaal	50		-50	23		23	-27		27
Totaal	300		-300	91		91	-209		209
Totaal				38		38	38		-38
Totaal	200		-200	69		69	-131		131
Totaal	4		-4	4		4
Totaal				14		14	14		-14
Totaal				113		113	113		-113
Totaal				8		8	8		-8
Totaal					2	-2		2	2
Totaal	270		-270				-270		270
Totaal				47		47	47		-47
Totaal		112	112		158	-158		46	46
Totaal	104		-104	90		90	-14		14
Totaal	22		-22	22		22
Totaal					1	-1		1	1
Totaal		10	10		4.190	-4.190		4.180	4.180
Totaal	5		-5				-5		5
Totaal				10		10	10		-10
Totaal				4.227		4.227	4.227		-4.227
Totaal		7.720	7.720		6.623	-6.623		-1.097	-1.097
Totaal	1.670		-1.670	1.672		1.672	2		-2
Totaal	6.610		-6.610	6.256		6.256	-354		354
Totaal	80		-80	50		50	-30		30
Totaal		1.968	1.968		2.204	-2.204		236	236
Totaal				-81		-81	-81		81
Totaal		630	630		656	-656		26	26
Totaal	1.925		-1.925	1.893		1.893	-32		32
Totaal	25		-25	33		33	8		-8
Totaal		26.536	26.536		26.958	-26.958		422	422
Totaal	309		-309	309		309
Totaal		28.941	28.941		28.748	-28.748		-193	-193
Totaal		771	771		772	-772		1	1
Totaal		487	487		519	-519		32	32
Totaal		428	428		16	-16		-412	-412
Totaal		361	361		513	-513		152	152
Totaal	74		-74	74		74
Totaal		390.122	390.122		419.169	-419.169		29.047	29.047
Totaal				-158		-158	-158		158
Totaal	117		-117	117		117
Totaal	-72		72	-66		-66	6		-6
Totaal	-117		117				117		-117
Totaal	-152		152				152		-152
Totaal					-378	378		-378	-378
Totaal				-178		-178	-178		178
Totaal	1.332		-1.332				-1.332		1.332
Totaal					142	-142		142	142
Totaal					-34	34		-34	-34
Totaal					68	-68		68	68
Totaal				17		17	17		-17
Totaal				3.098		3.098	3.098		-3.098
Totaal	6		-6	5		5	-1		1
Totaal	60		-60	86		86	26		-26
Totaal				-1		-1	-1		1
Totaal	36		-36	34		34	-2		2
Totaal		318	318		265	-265		-53	-53
Totaal	454		-454				-454		454
Totaal				11		11	11		-11
Totaal				19		19	19		-19
Totaal				2		2	2		-2
Totaal					28	-28		28	28
Totaal				3		3	3		-3
Totaal				6		6	6		-6
Totaal					12	-12		12	12
Totaal				114		114	114		-114
Totaal					119	-119		119	119
Totaal				5		5	5		-5
Totaal				19		19	19		-19
Totaal				78		78	78		-78
Totaal				2		2	2		-2
Totaal					66	-66		66	66
Totaal				7		7	7		-7
Totaal				1		1	1		-1
Totaal				-93		-93	-93		93
Totaal				12		12	12		-12
Totaal				14		14	14		-14
Totaal				10		10	10		-10
Totaal				15		15	15		-15
Totaal				-866		-866	-866		866
Totaal				179		179	179		-179
Totaal				8.676		8.676	8.676		-8.676
Totaal					1.395	-1.395		1.395	1.395
Totaal				52		52	52		-52
Totaal				27		27	27		-27
Totaal					3	-3		3	3
Totaal				129		129	129		-129
Totaal				125		125	125		-125
Totaal				-8.459		-8.459	-8.459		8.459
Totaal	-493		493				493		-493
Totaal				530		530	530		-530
Totaal				222		222	222		-222
Totaal					119	-119		119	119
Totaal					9	-9		9	9
Totaal				563		563	563		-563
Totaal					170	-170		170	170
Totaal					13	-13		13	13
Totaal				242		242	242		-242
Totaal				2		2	2		-2
Totaal				33		33	33		-33
Totaal				1		1	1		-1
Totaal				2.671		2.671	2.671		-2.671
Totaal					3.371	-3.371		3.371	3.371
Totaal				20		20	20		-20
Totaal				2		2	2		-2
Totaal				679		679	679		-679
Totaal				-2.898		-2.898	-2.898		2.898
Totaal				916		916	916		-916
Totaal	3.169		-3.169	3.146		3.146	-23		23
Totaal				3		3	3		-3
Totaal				-539		-539	-539		539
Totaal		66	66		34	-34		-32	-32
Totaal	-1.498		1.498	-477		-477	1.021		-1.021
Totaal				-95		-95	-95		95
Totaal	-3.169		3.169				3.169		-3.169
Totaal	2.319		-2.319	2.319		2.319
Totaal				-1.081		-1.081	-1.081		1.081
Totaal				-691		-691	-691		691
Totaal				-963		-963	-963		963
Totaal				30		30	30		-30
Totaal				2.286		2.286	2.286		-2.286
Totaal				10		10	10		-10
Totaal	-1.310		1.310	-1.190		-1.190	120		-120
Totaal	-2.319		2.319				2.319		-2.319
Totaal				24		24	24		-24
Totaal				-2		-2	-2		2
Totaal				-76		-76	-76		76
Totaal				-571		-571	-571		571
Totaal				30		30	30		-30
Totaal	753		-753	753		753
Totaal	-374		374	-142		-142	232		-232
Totaal	-753		753				753		-753
Totaal				-59		-59	-59		59
Totaal				-23		-23	-23		23
Totaal				-105		-105	-105		105
Totaal	78		-78	78		78
Totaal	-37		37	-2		-2	35		-35
Totaal	-78		78				78		-78
Totaal				142		142	142		-142
Totaal	138		-138	107		107	-31		31
Totaal		2.206	2.206		2.505	-2.505		299	299
Totaal					-1	1		-1	-1
Totaal	54		-54	27		27	-27		27
Totaal	2		-2				-2		2