3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Pitch
Zoals gebruikelijk binnen het grondbedrijf zijn de voornaamste verschillen meestal gelegen in verschuivingen van de verwachte kasstroom tussen de boekjaren. Dit in combinatie met mutaties in de verliesvoorzieningen voor verwachte kosten en opbrengsten 2023 en later.
Voor het gehele grondbedrijf (taakveld 3.2 en 8.2) is een verlies van € 3,6 miljoen aan de orde. Een uitgebreide toelichting kunt u lezen in het Meerjaren Perspectief Grondexploitaties 2023.
Lasten | bedragen x € 1.000,- | ||||
Toelichting | Bedrag | I/S | |||
De lasten voor de grondbedrijf exploitaties bedrijventerreinen zijn lager dan begroot, met name vanwege een verschuiving van uitgaven naar 2023 en later. De verrekening met de balans wordt geboekt onder de baten. | Voordeel | 4.490 | I | ||
|---|---|---|---|---|---|
Totaal lasten | Voordeel | 4.490 | |||
Baten | bedragen x € 1.000,- | ||||
Toelichting | Bedrag | I/S | |||
De baten voor de grondbedrijf exploitaties bedrijventerreinen zijn lager dan begroot, met name vanwege doorschuiven van opbrengsten. Door de genoemde afwijkingen in lasten en baten is de mutatie naar de onderhanden werken op de balans lager dan begroot. | Nadeel | 5.628 | I | ||
|---|---|---|---|---|---|
Totaal baten | Nadeel | 5.628 | |||
Detail
De lasten voor grondbedrijf exploitaties bedrijventerreinen zijn € 4,5 miljoen lager dan begroot.
De werkelijke uitgaven voor bouw- en woonrijpmaken zijn € 2,6 miljoen lager. De oorzaak is voornamelijk gelegen in de complexen Zuidbroek Bedrijven en de Ecofactorij I. Beide projecten konden nog niet aan de afrondende werkzaamheden beginnen doordat nog niet alle kavels geleverd waren.
De onderbesteding van de apparaatskosten met € 0,6 miljoen houdt met name verband met het verschuiven van de civieltechnische kosten in de tijd.
De grondaankopen zijn € 1,3 miljoen lager dan begroot, Dit wordt grotendeels veroorzaakt door het opschuiven van de aankoop grond van de complexen Zuidwest Poort van Gelder en Zuidwest Poort van Norel. Verwachting is dat deze in 2023 worden gerealiseerd.
Voor overige goederen en diensten is € 0,2 miljoen minder uitgegeven. Dit komt met name door een beperkt beroep op de post onvoorzien.
Daarnaast is er een nadeel door een extra dotatie aan de verliesvoorzieningen van € 0,2 miljoen vanwege prijsstijgingen.
De baten voor grondbedrijf exploitaties bedrijventerreinen zijn € 5,6 miljoen lager dan begroot.
Dit betreft het doorschuiven van grondverkopen naar 2023 voor € 9,3 miljoen. Hiervan wordt 5,7 miljoen veroorzaakt de laatste grondverkoop op de Ecofactorij I. Deze is inmiddels in 2023 gerealiseerd. Daarnaast heeft er in het complex Pilot Zuid (€ 1,7 miljoen) en Zuidwest Poort Norel (€ 1,3 miljoen) een verschuiving plaatsgevonden naar 2023; ook in andere complexen zijn gronduitgiftes doorgeschoven naar 2023.
Er is een voordeel van € 0,5 miljoen wegens vrijval binnen de verliesvoorzieningen, met name door complex Ecofactorij I.
Als gevolg van de voordelen op de lasten en nadelen op de baten is de boekwaarde van de verschillende grond exploitaties per saldo minder afgenomen. Per saldo wordt de geraamde overboeking naar balans hierdoor € 3,2 miljoen lager dan verwacht. Deze boeking vindt plaats op het onderdeel baten.