Toelichting op de balans

Nog te ontvangen bijdragen
Op de post Nog te ontvangen bijdragen staan de opbrengsten die we in 2022 als baten hebben opgenomen in de exploitatie, maar die we nog niet hebben ontvangen. We verantwoorden de opbrengsten als opbrengst in de exploitatie en zetten als tegenboeking de post Nog te ontvangen bedragen op de balans. Op het moment dat we de opbrengst ontvangen, boeken we die af van de balanspost en vervalt de openstaande vordering. De nog te ontvangen bedragen hebben we verdeeld over de diverse overheden.

Overige overlopende activa
Onder de overige overlopende activa vallen onder andere de bedragen die we vooruit hebben betaald. Dat zijn betalingen die we in 2022 hebben gedaan, maar die we in 2022 niet in de exploitatie hadden meegenomen. We 'parkeren' die betalingen op de balans en nemen ze later als kosten alsnog op in de exploitatie. Ook vallen onder deze categorie de nog te ontvangen bedragen van niet zijnde overheidsinstellingen.

Zie hiervoor Verloopstaat overlopende activa en passiva "Medeoverheden opgenomen in Bijlage; I.

06.50 Nog te ontvangen bijdragen van de EU
Dit saldo is onder andere ontstaan door een nog te ontvangen ESF subsidie.

06.51 Nog te ontvangen bijdragen van het Rijk
De stijging van de overlopende posten betreft hier een nog te ontvangen bijdrage voor vluchtelingen uit Oekraïne (€ 17,4 miljoen) en een lagere bijdrage voor explosievenopruiming (minus € 3,9 miljoen) die we bij het Rijk declareren.

06.52 Nog te ontvangen bijdragen van overige overheid
Het verschil wordt veroorzaakt doordat vorig jaar het resultaat 2021 van Tribuut was opgenomen in de nog te ontvangen bedragen.

06.53 Overige overlopende activa
Het verschil wordt hier grotendeels veroorzaakt door nog te ontvangen algemene uitkering over 2022 en eerder (€ 6,5 miljoen).

Faciliterend grondbeleid
Onder de overige overlopende activa is een bedrag opgenomen van € 1,2 miljoen als verhaalbare kosten in het kader van het faciliterend grondbeleid.